Como declarar valores em ações no Imposto de Renda 2024

Com o prazo do IR 2024 se aproximando, entender como declarar suas ações negociadas na Bolsa de Valores tornou-se essencial.

A chegada do período de declaração do Imposto de Renda Pessoa Física (IRPF) é um momento de atenção e preparação para muitos investidores. Entre documentos a reunir e regras a seguir, a declaração de ações na bolsa de valores emerge como um dos temas que mais geram dúvidas. Mas, por que essa tarefa anual é tão importante e como realizar essa declaração de forma eficaz?

A declaração correta das ações é fundamental não apenas para estar em conformidade com as obrigações fiscais, mas também para aproveitar possíveis benefícios tributários associados aos investimentos em renda variável. O advogado Lucas Babo, especialista na área tributária, compartilha insights valiosos para desmistificar esse processo.

Investindo em Fundos Imobiliários: Os FIIs são uma opção atrativa para muitos investidores, oferecendo a possibilidade de diversificar carteiras e acessar rendimentos. Eles devem ser declarados pelo custo de aquisição original, considerando o preço médio unitário das cotas. Os rendimentos desses fundos, isentos ou sujeitos à tributação definitiva, têm seus próprios critérios de declaração, influenciando diretamente a forma como você apresenta seus investimentos ao Leão.
Ações e Dividendos: Assim como os FIIs, as ações negociadas em bolsa possuem particularidades em sua declaração. O custo de aquisição original e a natureza dos rendimentos (dividendos isentos ou Juros sobre Capital Próprio tributáveis) desempenham papel crucial nesse processo. Além disso, ganhos com a venda de ações têm sua tributação específica, destacando a importância de um registro atento das operações realizadas ao longo do ano.

Entendendo o Impacto das Contas Globais no IRPF

Além das ações e fundos imobiliários, outro aspecto que merece atenção dos investidores é a declaração do saldo mantido em contas globais. Essas contas, muitas vezes utilizadas para facilitar transações em moeda estrangeira durante viagens ao exterior, devem ser declaradas caso o saldo acumulado ao final do ano ultrapasse R$140,00. O processo inclui informar a origem da conta e o saldo convertido em reais, utilizando a taxa de câmbio do último dia útil do ano, o que pode gerar impactos tributários relacionados à variação cambial.

Estratégias de Otimização Fiscal

Investir na bolsa de valores é mais do que uma questão de escolher ações ou fundos com bom potencial de rendimento. Também envolve a gestão eficiente das obrigações tributárias decorrentes desses investimentos. Aqui estão algumas estratégias para otimizar sua declaração de IR:

Documentação e Organização: Mantenha todos os comprovantes de operações de compra e venda, assim como os informes de rendimentos, de forma organizada. Isso simplifica o processo de declaração e ajuda a evitar erros.
Aproveite as Isenções: Conheça as regras de isenção para vendas de ações e outros ativos de renda variável. Por exemplo, vendas de ações até o limite de R$20.000 por mês podem ser isentas de IR, um benefício importante para investidores pessoa física.
Deduções Permitidas: Não esqueça de deduzir custos e despesas permitidas, como taxas de corretagem, que podem reduzir o ganho tributável e, consequentemente, o imposto devido.

Mantenha-se Atualizado e Assessorado

As normas tributárias podem sofrer alterações, e manter-se atualizado é importante para otimizar sua declaração de IR e evitar surpresas desagradáveis. Considere a possibilidade de contar com o auxílio de um profissional da área tributária, especialmente se você realiza um volume significativo de operações na bolsa. A assessoria especializada pode oferecer não apenas a paz de espírito, mas também estratégias de planejamento fiscal que maximizem seus retornos.